CURSO DE PLANIFICACIÓN FINANCIERA Y CONTROL PRESUPUESTARIO

Metodologías y herramientas de planificación para optimizar el control financiero y mejorar la toma de decisiones empresariales

Aprende a diseñar presupuestos, elaborar previsiones financieras y supervisar el desempeño económico mediante modelos de planificación y control utilizados en entornos corporativos.
Aplica técnicas de análisis de desviaciones, rolling forecast y gestión basada en KPIs para mejorar la eficiencia financiera y alinear presupuesto y estrategia empresarial.

Descripción del curso

El Curso de Planificación Financiera y Control Presupuestario ofrece una formación completa y avanzada sobre los procesos, metodologías y herramientas necesarios para diseñar, coordinar y supervisar la planificación financiera y el sistema presupuestario de una organización. El programa aborda de manera rigurosa la elaboración de previsiones financieras, la formulación de presupuestos operativos y estratégicos, la gestión del ciclo presupuestario, el análisis de desviaciones, la integración de KPIs y la conexión entre estrategia, presupuesto y control de gestión. El alumno aprenderá a construir modelos de previsión fiables, coordinar el proceso presupuestario, elaborar presupuestos maestro y operativos, analizar el impacto financiero de decisiones estratégicas, identificar desviaciones críticas, diseñar mecanismos de control y desarrollar reportes claros y relevantes para la dirección. El programa también profundiza en metodologías modernas como el rolling forecast, la planificación basada en drivers, los escenarios financieros y la presupuestación flexible. Este curso está dirigido a controllers, directores financieros, analistas, responsables de planificación, consultores, profesionales de gestión empresarial y cualquier experto involucrado en la planificación económica y la elaboración o supervisión del presupuesto corporativo. Una formación esencial para dominar las herramientas clave de planificación y control, mejorar la toma de decisiones y asegurar la eficiencia y coherencia financiera de la organización.

Programa Académico

Marco conceptual de la planificación financiera y presupuestaria

• Concepto de planificación financiera
• Relación entre estrategia y presupuesto
• Principios del control presupuestario
• El papel del departamento financiero y el controller
• Documentos y elementos básicos del proceso presupuestario

Previsiones financieras y modelización económica

• Técnicas de forecast a corto, medio y largo plazo
• Modelos de predicción basados en drivers
• Proyecciones de ingresos, costes y márgenes
• Cash flow proyectado y balance previsional
• Escenarios alternativos y análisis de sensibilidad

Presupuesto maestro y presupuestos operativos

• Componentes del presupuesto maestro
• Presupuestos de ventas, producción, compras y personal
• Presupuestos de inversiones y financiación
• Integración de los presupuestos operativos
• Coherencia interna y validación

Proceso presupuestario y coordinación interdepartamental

• Diseño del calendario y fases del proceso
• Roles y responsabilidades de cada área
• Consolidación del presupuesto
• Comunicación y aprobación interna
• Herramientas de soporte y digitalización del proceso

Control presupuestario y análisis de desviaciones

• Tipologías de desviaciones presupuestarias
• Identificación de causas: volumen, precio, mezcla, eficiencia
• Análisis real vs. presupuesto y vs. forecast
• Señales de alerta y medidas de corrección
• Reporting para la dirección y seguimiento periódico

Gestión del gasto, eficiencia y disciplina financiera

• Políticas de gasto y asignación eficiente de recursos
• Control del gasto operativo y gastos generales
• Herramientas de reducción de costes
• Análisis de productividad y eficiencia
• Buenas prácticas de disciplina financiera

Planificación estratégica y su impacto en el presupuesto

•Elementos de un plan estratégico
• Traducción de la estrategia en objetivos financieros
• Identificación de proyectos estratégicos y su impacto económico
• Priorización de inversiones y asignación de recursos
• Alineación entre estrategia, presupuesto y KPIs

Tecnologías y herramientas de planificación y control

• Sistemas de planificación y consolidación (EPM)
• Integración con ERP y herramientas de BI
• Digitalización y automatización del proceso presupuestario
• Cuadros de mando y visualización de datos
• Calidad del dato y control de integridad

Rolling forecast y presupuestación flexible

• Concepto de rolling forecast
• Diferencias entre forecast y presupuesto tradicional
• Ventajas de la presupuestación continua
• Ajustes periódicos y reestimaciones
• Integración con escenarios y análisis de sensibilidad

Medición del desempeño y KPIs presupuestarios

• Indicadores clave para el control presupuestario
• KPIs económicos, operativos y financieros
• Relación con el cuadro de mando integral
• Evaluación de resultados y toma de decisiones
• Elaboración de informes ejecutivos

Riesgos presupuestarios y gobernanza del proceso

• Identificación de riesgos en el proceso presupuestario
• Riesgos operativos, financieros y organizativos
• Mecanismos para asegurar la coherencia y calidad del presupuesto
• Auditoría interna del proceso presupuestario
• Buenas prácticas de gobernanza y supervisión

Casos prácticos avanzados de planificación y control presupuestario

• Elaboración integral de un presupuesto maestro
• Caso práctico de análisis de desviaciones
• Construcción de un escenario financiero alternativo
• Aplicación práctica de rolling forecast
• Diseño de informes presupuestarios para la dirección
• Evaluación final de coherencia y desempeño presupuestario

900,00 €(Iva incluido)

Módulos:

Instructor

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